陇县财政局2020年部门综合预算

目 录

第一部分   部门概况

一、部门主要职责及机构设置

二、2020年年度部门工作任务

三、部门预算单位构成

四、部门人员情况说明

第二部分   收支情况

五、2020年部门预算收支说明

第三部分   其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等情况说明

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

八、部门政府采购情况说明

九、部门预算绩效目标说明

十、机关运行经费安排说明

十一、专业名词解释

第四部分   公开报表

（具体部门预算公开报表）

第一部分  部门概况

一、部门主要职责及机构设置

陇县财政局是县政府综合管理财政收支、财税政策，实施财政监督，参与国民经济宏观调控的职能部门。主要职责是：贯彻执行国家财政、税收法律、法规、政策，草拟本县财政、预算、地方税收、财务、会计、国有资产管理方面的地方性法规、规章、制度，并按规定报请批准后监督执行；根据本县国民经济和社会发展战略，拟定财政发展战略和中长期发展计划；负责办理和监督经济发展、教育、科技、文化、农业等公共支出；负责统一管理政府内外债务；负责监督检查财税法规、政策的执行情况。

县财政局现内设14个内设机构（政秘股、综合股、预算股、国库股、信息管理股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业股、社保股、政府采购管理股、县财税监督检查办公室、绩效股、机关工会）；3个参照公务员管理事业单位（县农村综合改革事务中心、县财政国库支付中心、县政府采购中心）；3个一类公益事业单位（县财政干部培训中心、县企业财务管理所、县生产资金管理中心）。

二、2020年度部门工作任务

2020年是脱贫攻坚巩固之年，是防范化解债务风险的关键之年。我们将继续认真贯彻党的十九大提出的“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度”要求，紧紧围绕县委、县政府的决策部署，重点做好以下几方面工作：

（一）挖掘潜力，促财政收入增长。继续完善立体化、全方位的综合治税新模式，进一步强化税务部门、县直非税收入执收单位的征管责任，严格实行目标考核机制，形成齐抓共管、全民创收的氛围。严格执行“收支两条线”管理，确保应收尽收。

（二）巩固成果，促扶贫政策落实。坚持“政府主导、全面统筹、规划引领、项目承载、集中投放”的原则，继续做好财政涉农资金的筹集、管理、使用和监督工作，充分发挥扶贫资金的社会效益，切实增强贫困村、贫困人口自我发展能力，保障困难群众持续稳定增收，切实提高群众满意度、幸福感和获得感。

（三）以人为本，促支出结构优化。继续把民生作为优先支出方向，基本民生支出占一般公共预算支出的比重稳定在80%以上。按照有保有压的原则，进一步压缩会议、接待、车辆等“三公”经费支出，确保全县干部、教师队伍人员工资、津补贴和机关运转经费及时足额到位。继续完善学前教育、农村义务教育经费保障机制，加快推进基本医疗保障制度建设，提高基层医疗服务水平，加大保障性住房和棚户区建设力度，全面落实城乡低保、养老保险制度，切实推动在幼有所育、学有所教、病有所依、老有所养、住有所居、弱有所扶上不断取得新进展。

（四）精准理财，促财政绩效管理。一是强化预算执行刚性。严格执行《预算法》，公开透明、标准科学、精准编制财政预算，坚持先有预算后有支出，维护财政预算的严肃性、权威性。二是防范化解地方政府债务风险。依法开好地方政府规范举债融资的“前门”，严堵违法违规举借的“后门”，按照“谁举借、谁使用、谁偿还”的原则，决不能把债务风险转嫁财政。三是深入开展预算绩效管理。进一步扩大专项资金、预算单位整体支出的绩效评价范围，评价结果与专项资金存设和规模挂钩。四是精细化管理日常工作。加快预算执行进度，强化预算公开、投资评审、政府采购、国库集中支付管理措施和手段，厉行节约，提高资金使用效益和透明度。

三、部门预算单位构成

本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算

四、部门人员情况说明

截止2019年底，本部门人员编制68人，其中行政编制13人、事业编制55人；实有人员81人，其中行政20人、事业61人。单位管理的离退休人员37人，遗属5人。

第二部分  收支情况

五、2020年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2020年本部门预算收入1210.97万元，其中一般公共预算拨款收入1210.97万元，2020年本部门预算收入较上年减少62.56万元，主要原因是人员及财政支出业务调整；2020年本部门预算支出1210.97万元，其中一般公共预算拨款支出1210.97万元较上年减少62.56万元，主要原因是人员及财政支出业务调整。

（二）财政拨款收支情况。

2020年本部门财政拨款收入1210.97万元，其中一般公共预算拨款收入1210.97万元、政府性基金拨款收入0万元，2020年本部门财政拨款收入较上年减少62.56万元，主要原因是人员及财政支出业务调整；2020年本部门财政拨款支出1210.97万元，其中一般公共预算拨款支出1210.97万元较上年减少62.56万元。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

本部门2020年当年一般公共预算拨款支出1210.97万元，较上年减少62.56万元，主要原因是人员变动及财政支出业务调整。

2、支出按功能科目分类的明细情况。

本部门2020年当年一般公共预算支出1210.97万元，其中：

（1）财政事务（20106）934.47万元，较上年减少27.34万元，原因是人员减少及养老保险缴费比例降低；

（2）社会保障和就业支出（208）162.07万元，较上年减少28.97万元，原因是机关事业单位基本养老制度改革缴费基数降低及工作人员较少；

（3）行政单位医疗（2101101）40.67万元，较上年减少3.41万元，原因是单位工作人员减少。

（4）住房公积金（2210201）73.76元，较上年减少2.84万元，原因是单位工作人员减少。

3、支出按经济科目分类的明细情况。

（1）按照部门预算支出经济分类的类级科目。

2020年本部门一般公共预算支出1210.97万元，其中：

工资福利支出（301）991.13万元，较上年减少69.26万元，原因是人员减少及养老保险缴费比例降低；

商品和服务支出（302）78.12万元，较上年减少11.48万元，原因是财政业务调整；

对个人和家庭的补助支出（303）6.72万元，较上年增加3.18万元，原因是支出科目调整。

（2）按照政府预算支出经济分类的类级科目。

2020年本部门当年一般公共预算支出1210.97万元，其中：

机关工资福利支出（501）991.13万元，较上年减少69.26万元，原因是人员减少及养老保险缴费比例降低。

机关商品和服务支出（502）213.12万元，较上年增加万元，原因是支出科目调整。

对个人和家庭的补助支出（509）6.72万元，较上年增加3.18万元，原因是支出科目调整。

4、2019年结转财政资金一般公共预算拨款支出情况。

本部门无2019年结转的一般公共预算拨款资金支出。

（四）政府性基金预算支出情况。

本部门无当年政府性基金预算收支，并已公开空表。

本部门无2019年结转的政府性基金预算拨款支出。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

本部门无2020年国有资本经营预算拨款支出

本部门无2019年结转的国有资本经营预算拨款支出。

第三部分  其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等预算情况说明

2020年本部门当年一般公共预算“三公”经费预算支出46万元，与上年增加33万元，其中：公务接待费1万元，与上年持平；会议费预算5万元，较上年减少6万元，原因是会议减少；培训费40万元，较上年增加39万元，原因是今年需要召开多个财政业务培训会。

本部门无2019年结转的财政拨款‘三公’经费支出。

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止2019年底，本部门所属预算单位共有车辆0辆，单价20万元以上的设备0台（套）。2020年当年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单价20万元以上的设备0台（套）。

本部门无2019年结转的财政拨款支出资产购置。

八、部门政府采购情况说明

本部门2020年无政府采购预算，并已公开空表。

本部门无2019年结转的政府采购资金支出。

九、部门预算绩效目标说明

2020年本部门绩效目标管理全覆盖，涉及当年一般公共预算拨款1210.97万元。

本部门无2019年结转的财政拨款支出涉及的绩效目标管理。

十、机关运行经费安排说明

本部门当年机关运行经费预算安排213.12万元，较上年增加3.52万元，主要原因是财政业务增加。

本部门无2019年结转的财政拨款机关运行经费支出。

十一、专业名词解释

1.机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行费以及其他费用。

2.“三公”经费:指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。 

第四部分  公开报表

（见附件2内容）

部门名称：陇县财政局

保密审查情况：己审查

部门主要负责人审签情况：己审签

2020年公开表（统一）财政局.xls