陇县人民政府
陇县审计局2020年部门综合预算说明
目 录
第一部分 部门概况
一、部门主要职责及机构设置
二、2020年年度部门工作任务
三、部门预算单位构成
四、部门人员情况说明
第二部分 收支情况
五、2020年部门预算收支说明
第三部分 其他说明情况
六、部门预算“三公”经费等情况说明
七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明
八、部门政府采购情况说明
九、部门预算绩效目标说明
十、机关运行经费安排说明
十一、专业名词解释
第四部分 公开报表
（具体部门预算公开报表）
第一部分 部门概况
一、部门主要职责及机构设置
（一）贯彻执行审计工作方面的法律法规和方针政策，维护社会稳定，拟订有关规范性文件和全县审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划，并组织实施。
（二）主管全县审计工作；负责对县本级财政收支进行审计监督，维护财政经济秩序；对审计、专项审计调查和核查社会审计相关审计报告的结果承担责任，督促被审计单位整改。
（三）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚建议：
1.县预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算和其他财政收支；
2.镇人民政府预算执行情况、决算和其他财政收支，县财政转移支付资金；
3.使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；
4.县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算；
5.县属国有企业和地方金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股地位或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益；
6.县政府部门、镇人民政府管理和其他单位受县政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支；
7.国家审计署、省审计厅、市审计局授权审计的项目资金财务收支；
8.对“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”等宏观政策措施落实情况的审计监督；
9.法律、行政法规规定应当由县级审计机关审计的其他事项。
（四）向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果，提出制定和完善政策措施的建议；受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题纠正和处理结果的报告；依法向社会公布审计结果；向县政府有关部门通报审计情况和审计结果。
（五）组织实施对县管领导干部及依法属于县审计局监督对象的单位主要负责人的经济责任审计工作；负责对全县经济责任审计工作进行调查研究，总结推广经验。
（六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象单位出具的相关审计报告。
（九）指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织审计专业培训。
（十）负责全县重大项目稽查工作。
（十一）负责县级预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查。
（十二）负责国有企业领导干部经济责任审计和国有企业监管相关职责。
（十三）负责领导干部自然资源资产离任审计。
（十四）完成县委、县政府交办的其他工作任务。
县审计局设6个内设机构，分别是办公室、法制股、财政审计股、财务审计股、投资审计股及县委审计委员会办公室。
二、2020年度部门工作任务
2020年，县审计局将持之以恒以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入学习贯彻党的十九大精神和党的十九届四中、五中全会精神，紧紧围绕中央及省市审计工作安排，聚焦县委县政府中心工作，全面依法履行审计监督职责，推动我局审计工作再上新台阶。
（一）以党建为中心，提高审计人员政治站位。
围绕审计抓党建，抓好党建促审计，以党的建设高质量推动审计工作高质量。始终如一坚持党对审计工作的集中统一领导，把党建工作与审计业务工作同谋划、同部署、同考核、同落实。推动以高质量党建工作引领各项工作高质量开展。
（二）坚持依法审计、高效审计，确保全年审计任务如期完成。
克服审计人员少、审计任务重的困难，加强对审计工作人员的政策理论培训，提高审计业务工作能力。在坚持依法依规开展审计工作的基础上，创新工作方法，提高审计工作效率，确保全年审计计划的高质量完成。
（三）加强脱贫攻坚帮扶力度，确保本局包抓村脱贫任务完成。
进一步加强对脱贫攻坚包抓村的扶持力度，在原有脱贫攻坚工作力量不减的情况下，坚持每月全局帮扶人员走访一次贫困户，局党组书记全村农户，寻找帮扶工作中的差距和存在问题。征对问题，调整帮扶思路和措施，确保包抓村河北镇白石村取得脱贫攻坚工作的全面完成。
三、部门预算单位构成
陇县审计局是隶属于陇县人民政府的一级预算单位，是全额财政拨款行政单位，无二级单位和所属事业单位。
四、部门人员情况说明
截止2019年底，本部门人员编制11人，全部为行政编制；实有人员11人，全部为行政人员。单位管理的退休人员9人。
第二部分 收支情况
五、2020年部门预算收支说明
（一）收支预算总体情况。
按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2020年本部门预算收入225.72万元，全部为一般公共预算拨款收入，2020年本部门预算收入较上年减少5.09万元，主要原因是人员减少造成；2020年本部门预算支出225.72万元，全部为一般公共预算拨款支出，2020年本部门预算支出较上年减少5.09万元，主要原因是人员减少造成。
（二）财政拨款收支情况。
2020年本部门财政拨款收入225.72万元，全部一般公共预算拨款收入，2020年本部门财政拨款收入较上年减少5.09万元，主要原因是人员减少造成；2020年本部门财政拨款支出225.72万元，全部为一般公共预算拨款支出，2020年本部门财政拨款支出较上年减少5.09万元，主要原因是人员减少造成。
（三）一般公共预算拨款支出明细情况。
1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。
2020年本部门当年一般公共预算拨款支出22.72万元，较上年减少5.09万元，主要原因是本局人员减少造成。
2、支出按功能科目分类的明细情况。
本部门2020年当年一般公共预算支出225.72万元，其中：
（1）行政运行（2010801）131.91万元，较上年增加了9.21万元，主要是将驻村工作队津补贴、生活补助纳入预算等造成；
（2）审计业务（2010804）48.50万元，与上年持平。
（3）信息化建设（2010806）3.00万元，与上年持平。
（4）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）14.85万元，较上年减少了3.24万元，主要是人员变动造成；
（5）机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）7.69万元，较上年增加了0.23万元，主要是上年正常调资造成。
（6）死亡抚恤（2080801）0.72万元，较上年较少了0.36万元，主要遗属人员减少造成。
（7）行政单位医疗（2101101）7.19万元，较上年减少了2.68万元，主要是人员变动造成。
（8）住房公积金（2210201)11.87万元，较上年0.89万元，主要是正常调资造成。
3、支出按经济科目分类的明细情况。
（1）按照部门预算支出经济分类的类级科目说明。
2020年本部门当年一般公共预算支出225.72万元，其中：
工资福利支出（301）155.90万元，较上年增加8.21万元，原因是本年将驻村工作队津补贴、生活补助等费用纳入预算造成；
商品和服务支出（302）65.10万元，较上年增加0.4万元，主要是人员编制增加造成。
对个人和家庭的补助支出（303）0.72万元，较上年增减少13.40万元，原因是离休人员和遗属人员减少造成。
（2）按照政府预算支出经济分类的类级科目说明。
（3）2020年本部门当年一般公共预算支出225.72万元，其中：
机关工资福利支出（501）159.90万元，较上年增加8.21万元，原因是本年将驻村工作队津补贴、生活补助等费用纳入预算造成；
机关商品和服务支出（502）65.10万元，较上年增加0.4万元，原因是2019年机构改革增加编制造成；
对个人和家庭的补助支出（509）0.72万元，较上年减少了13.40万元，原因是离休人员和遗属人员减少造成
4、2019年结转财政资金一般公共预算拨款支出情况。
本局无2019年结转的一般公共预算拨款支出。
（四）政府性基金预算支出情况。
本部门无当年政府性基金预算收支，并已公开空表。
2、上年结转政府性基金预算支出情况。
本部门无2019年结转的政府性基金预算拨款支出。
（五）国有资本经营预算拨款收支情况。
本部门无当年国有资本经营预算拨款收支，并在财政拨款收支总体情况表中列示。
本部门无2019年结转的国有资本经营预算拨款支出。
第三部分 其他说明情况
六、部门预算“三公”经费等预算情况说明
2020年本部门当年一般公共预算“三公”经费预算支出0.25万元，全部为公务接待支出预算。比上年增加了0.05万元，主要审计业务增加，接待有所增加所致。
本部门无2019年结转的财政拨款‘三公’经费支出。
会议费预算支出0万元，较上年减少了0.2万元，主要是节约开支，压缩和减少会议所致
七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明
截止2019年底，本部门固定资产58.26万元，无车辆，和单价20万元以上的设备。
2020年部门无预算安排购置车辆和安排购置单价20万元以上的设备。
本部门无2019年结转的财政拨款支出资产购置。
八、部门政府采购情况说明
本部门2020年无政府采购预算，并已公开空表。
本部门无2019年结转的政府采购资金支出。
九、部门预算绩效目标说明
2020年本部门绩效目标管理全覆盖，涉及当年一般公共预算拨款51.50万元,当年政府性基金预算拨款0万元，当年国有资本经营预算拨款0万元（详见公开报表中的绩效目标表）。
本部门无2019年结转的财政拨款支出涉及的绩效目标管理。
十、机关运行经费安排说明
本部门当年机关运行经费预算安排13.6万元，较上年增加0.4万元，主要原因是2019年机构改革，增加编制造成。
本部门无2019年结转的财政拨款机关运行经费支出。
十一、专业名词解释
文字说明，机关运行经费为必须解释的专业名词，其他专业名词解释可由部门根据业务内容等自行选择。
1.机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行费以及其他费用。
2.“三公”经费:指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
第四部分 公开报表
见附表
部门名称：陇县审计局
保密审查情况：已审查
部门主要负责人审签情况：已审签